Звонок бесплатный
Москва и область:
Москва И МО:
+7 (499) 703-16-92 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 309-85-28 (бесплатно)
Регионы:
8 (800) 333-88-93 (бесплатно)

Какие налоговые льготы имеют пенсионеры

Кому положены преференции

Такие льготы доступны любому пенсионеру, получающему соответствующие выплаты. Существуют так же следующие основания для уменьшения расходов:

  • потеря кормильца;
  • группа инвалидности;
  • государственные служащие и те, кому пенсионные пособия могут выплачиваться досрочно;
  • граждане, вышедшие на отдых при достижении соответствующего возраста.

Правовая база

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 703-16-92 (Москва)

+7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)

8 (800) 333-88-93 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Свои корректировки имеют возможность вносить местные органы власти, управляющие каждым регионом по отдельности:

  • направление извещений о задолженностях, когда они возникают;
  • проведение разъяснительной работы для населения;
  • уменьшение налоговой базы.

Статус малочисленного коренного народа и причисление к ним дает право на освобождение от налогов по земле. Об этом говорит статья 395 НК РФ.

Статья 407 НК РФ подробно описывает, какие категории под действие льгот точно попадают:

  1. Лица, у которых развилась лучевая болезнь или те, кто получил статус инвалида в связи с проведением испытаний, других подобных работ в сфере ядерной, космической техники.
  2. Те, кто потеряли солдата-кормильца. Или родственники служащих, которые погибли, исполняя свои обязанности.
  3. Военнослужащие с выслугой более 20 лет, вышедшие на пенсию.
  4. Инвалиды с детства, 1 и 2 группами.
  5. Граждане, устранявшие последствия аварии на ЧАЭС.
  6. Вольнонаемные сотрудники Советской Армии и морского флота, органов внутренних дел и государственной безопасности.
  7. Участвовавшие в боевых действиях, получившие статус ветеранов.
  8. Герои СССР или РФ, или те, кто получил орден Славы трех степеней.

Перечень налоговых льгот для пенсионеров

Федеральное законодательство регулирует основные виды и правила выплат. При возможности у региональных властей есть право на введение дополнительных скидок.

Транспортный

Сборы не платятся:

  • пенсионерами, владеющими транспортом с мощностью до 5 лошадиных сил.
  • индивидуальными предпринимателями, которые пользуются техникой при ведении подсобного хозяйства. Процесс сбора документов, порядок по оформлению определяются особенностями местного законодательства.

Герои СССР, инвалиды и ветераны – пример особых категорий, которые могут рассчитывать на то, чтобы не платить транспортный налог. При этом освобождение доступно только для одного объекта транспорта каждого вида:

  • мото;
  • водный;
  • авто.

Скидки на автомобиль чаще всего находятся в пределах 25, 50, 75%. В отношении определенных объектов предоставляют полное освобождение от платы. Например, транспорт мощностью до 100 лошадиных сил.

При расчете применяют формулу:

Трнал = СТ * Мощн

Где:

  • СТ отображает действующую ставку по налогам. Устанавливается в законодательных актах, действующих на территории конкретного региона.
  • Мощн – мощность авто, измеряемая лошадиными силами.

На имущество физических лиц

Статья 407 НК РФ объясняет, что сбор снимается вне зависимости от принадлежности к категории. Право на получение льготы присутствует у:

  • жертвы ядерных испытаний, техногенных катастроф;
  • кавалеры Ордена Славы, Герои РФ и СССР;
  • ветераны боевых действий и ВОВ;
  • инвалиды любой группы, с детства;
  • граждане со страховой или социальной пенсией, назначенной по возрасту.

По недвижимости полную скидку предоставляют:

  • получателям обычных страховых или социальных выплат по старости;
  • при оформлении пенсии со льготным стажем;
  • военным пенсионерам;
  • при достижении обычного пенсионного возраста.

Освобождение доступно только для одного объекта, относящегося к конкретной категории. Это касается в равной степени:

  • жилых домов;
  • помещений под гараж;
  • дачных домиков с площадью до 50 квадратных метров, приобретенных с целью организовать личное подсобное хозяйство;
  • квартир, комнат.

Льгота оформляется только по одной квартире, даже когда гражданин владеет двумя. Владельцу нужно выбирать, для какого объекта применение скидок будет более выгодным.

Годовой платеж по налогу за имущество считается при помощи специальной формулы:

НедвНал = КадастрСтнедвижимость * НалСт

Где:

  • КадастрСТ недвижимость – стоимость недвижимости в зависимости от сведений из Госкадастра (главное – использовать цифры, действующие к 1 числу отчетного месяца).
  • Налст – размер ставки применяется на основании 406 статьи НК РФ.

На землю

Уменьшается налоговая база на земельный участок до 10 тысяч рублей вне зависимости от изначальных характеристик объекта. Но такие условия применимы для:

  • лиц, перенесших лучевую болезнь;
  • кавалеров Ордена Славы и Героев СССР, РФ;
  • тех, кто пострадал в результате аварии на атомных станциях;
  • участвовавшие в войне, ветераны ВОВ;
  • инвалидов 1 и 2 групп, с детства.
Садовый участок также дает право на скидку.

Имущественный вычет

Такое право есть у каждого гражданина, который приобретал имущество за счет собственных средств. Оформление вычета возможно только 1 раз за всю жизнь. Главное, чтобы никто из близких родственников ранее не оформлял подобные виды помощи.

13% от затраченной суммы подлежат возврату. Стоимость, подлежащая учету, не должна превышать 2 миллионов рублей. Тогда недвижимость обходится дешевле.

При долевом владении в расчет берут размер доли в собственности у каждого гражданина. Нужно соблюсти минимальные сроки по владению имуществом, иначе вопрос не будет решаться положительно.

НДФЛ

Это основной источник бюджета как на региональном, так и на федеральном уровне. Потому законодательство РФ не предусматривает каких-либо поблажек при уплате. Исключение составляют лишь:

  • сами пенсии;
  • выплаты общей суммой до 4 тысяч рублей в год.

Скидки по налогам для отдельных категорий

У каждой группы граждан есть некоторые нюансы, связанные с обслуживанием.

Для военных

Для этой группы представляются, если присутствует хотя бы одно из следующих условий:

  1. Наличие общего стажа на протяжении 20 лет и более.
  2. Период службы продолжительностью до 12,5 лет. Остается в силе требование по набору минимум 25-летнего общего стажа. Возраст – не меньше 45.

Если все правильно, то даются следующие виды скидок:

  • на транспорт;
  • по суммам земельного налога;
  • при начислении пенсии;
  • за один из объектов недвижимости.

Ветеранам труда

Они могут рассчитывать на:

  1. Полный отказ от сборов на имущество.
  2. Частичное или полное уменьшение стоимости налогов по земле, транспорту.

Инвалидам

По сути их льготы мало чем отличаются от прав категорий, описанных выше.

Региональные особенности

В этом направлении каждый регион работает по своим правилам:

  1. В Москве действуют все упомянутые выше преференции, за исключением транспортного.
  2. В Санкт-Петербурге от сборов освобождаются граждане, владеющие землей площадью более 2500 квадратных метров.
  3. В Белгороде не подлежит налогообложению любая сельхозтехника.
  4. В Туле пенсионеры платят только 50% от суммы стандартного транспортного сбора.

Как оформить

Необходимо подать заявление, обратившись к Налоговой Службе через местное отделение.

Какие документы нужны

Потребуются все бумаги, подтверждающие право на льготу. К примеру:

  • паспорт и другие удостоверения личности при достижении соответствующего возраста;
  • инвалиды предоставляют медицинские заключения от специальных комиссий;
  • ветеранам потребуется удостоверение;
  • дополнительную книжку показывают Герои СССР или РФ.

Заявление о представлении

В 2017 вышел Приказ ФНС России №ММВ-7-21/897@, где есть Приложение 1, описывающее особенности таких документов и стандартную форму.

Для отправки выбирают один из представленных ниже способов:

  1. Через официальный сайт ФНС в Личном Кабинете.
  2. Через МФЦ, который так же взаимодействует с налоговой службой.
  3. При личном обращении в одно из отделений, через представителей с доверенностью.
  4. При помощи почтового отправления.

Скачать бланк заявления о предоставлении налога.

В документе важно написать не только о праве на применение льготы, но и описать сам объект имущества, для которого будет применяться скидка. После 1 ноября текущего года поменять свое решение уже будет невозможно. Если объект не выберет сам пенсионер, то решение будет принимать ФНС. Скидку применят для имущества, по которому начисляют максимальный налог.

Скачать заявление на возврат излишне уплаченного налога.

Видео-консультация по теме

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
На ту же тему
Поделитесь своим мнением
Для оформления сообщений Вы можете использовать следующие тэги:
<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>

Юридические консультации по субсидиям и льготам. Бесплатная консультация юриста © 2019 ·   Войти   · Все права защищены Наверх